1с 8.3 бухгалтерия счет фактура. Оформление счетов-фактур на поступление и реализацию товаров и услуг. Срок выставления счетов-фактур на предоплату

Учимся делать пакетное выставление актов и счетов-фактур (1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0)

2016-12-08T12:54:00+00:00

В тройке (1С:Бухгалтерии 8.3, редакция 3.0) есть совершенно замечательная возможность по пакетному выставлению документов.

Эта возможность подходит для тех компаний, которые выставляют из месяца в месяц одни и те же услуги (или группы услуг) одним и тем же контрагентам.

Ну, например, представим, что мы интернет провайдер.

У нас 200 клиентов:

• 150 из которых платят каждый месяц по тарифу "Эконом" 1000 рублей
• 50 платят 3500 рублей по тарифу "Бизнес".

В конце каждого месяца мы формируем 200 комплектов документов (акт об оказании услуг за связь и счёт-фактуру) .

В этом уроке я расскажу как в 1С упростить этот процесс до невозможности.

Напоминаю, что это урок и вы можете смело повторять мои действия в своей базе (лучше копии или учебной), главное чтобы версия базы была 1С:Бухгалтерия 8.3, редакция 3.0.

Итак, начнём

Заходим в раздел "Главное" пункт "Функциональность":

Переходим на закладку "Торговля" и устанавливаем (если она уже не стоит) галку "Пакетное выставление актов и счетов-фактур":

Заносим клиентов в справочник

Заходим в раздел "Справочники" пункт "Контрагенты":

Создаем в группе "Покупатели" две подгруппы: Тариф "Бизнес" и Тариф "Эконом":

На тарифе "Бизнес" у нас 50 покупателей, в учебных целях занесём первых двух.

Заносим первого контрагента на тарифе "Бизнес", вот его карточка:

Переходим в договоры клиента и создаём там новый договор:

Заполняем в договоре тип цен "Оптовая", срок действия до конца года и вид расчётов .

Вид расчётов нужно создать самим и назвать его, например, Связь "Бизнес". Этот вид ни на что не влияет, а просто помогает нам отделить клиентов на тарифе бизнес от клиентов на тарифе эконом.

Таким же образом создадим второго клиента в группе Тариф "Бизнес":

Обязательно указав в его договоре тот же тип цен и тот же вид расчетов.

Получается у всех контрагентов группы Тариф "Бизнес" будет договор с одним и тем же типом цен и одним и тем же видом расчётов. Зачем это нужно - вы узнаете чуть ниже.

И так мы заполняем столько покупателей на тарифе бизнес сколько нам нужно...

Переходим к группе Тариф "Эконом".

Создаём первого клиента и его договор:

Вот карточка договора:

Обращаю ваше внимание, что вид расчетов у этой группы контрагентов будет другой (но одинаковый для них всех), например, назовём его Связь "Эконом".

Таким же образом создадим второго покупателя на тарифе эконом:

И таким же образом заполним столько покупателей сколько нам нужно...

Заносим услуги в справочник

Переходим в раздел "Справочники" пункт "Номенклатура":

В группе "Услуги" создаём две услуги, Интернет Бизнес и Интернет Эконом:

Устанавливаем цены на услуги

Заходим в раздел "Склад" пункт "Установка цен номенклатуры":

Создаём новый документ "Установка цен номенклатуры" от начала года. Тип цен "Оптовая", в табличной части добавляем наши услуги и цены:

Проводим документ.

Выставляем акты и счет-фактуры

Подготовительная часть закончена. Теперь мы можем каждый месяц (или чаще) выставлять всем нашим покупателям акты и счета-фактуры в пакетном (групповом) режиме.

Сделать это очень просто.

Заходим в раздел "Продажи" пункт "Оказание услуг":

Если у вас нет этого пункта - значит вы не включили галку "Пакетное выставление актов и счетов-фактур" в функциональности (мы сделали это на самом первом шаге этого урока).

В начале выставим весь пакет документов для всех контрагентов тарифа "Эконом".

Для этого укажем вид расчета Связь "Эконом", номенклатуру (услугу) Интернет Эконом, а затем в табличной части нажмём кнопку "Заполнить"->"По виду расчетов":

1С в этом случае проанализирует договоры всех контрагентов, в которых заполнен указанный вид расчетов и подставит этих контрагентов вместе с этими договорами в табличную часть:

Цена в табличной части подставилась благодаря тому, что мы указали её в документе "Установка цен номенклатуры" для услуги "Интернет Эконом".

Если требуется также выставить счета-фактуры, переходим на вкладку "Счета-фактуры" и нажимаем кнопку "Отметить все":

Проводим документ и видим, что сформировались все проводки, которые обычно формируются актом и счетом-фактурой, только для всех контрагентов сразу:

Из этого же документа мы можем напечатать акты, счета-фактуры или упд сразу для всех контрагентов.

В статье рассматривается порядок регистрации в «1С:Бухгалтерии 8» счетов-фактур при поступлении авансов от покупателя. Специалисты 1С:ИТС приводят варианты выставления счетов-фактур на аванс и на практическом примере разъясняют, как в программе с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс» выполнить пакетный ввод «авансовых» счетов-фактур за указанный период. Подробно рассматривается настройка параметров учетной политики организации в части порядка регистрации счетов-фактур на аванс, а также порядок нумерации выданных счетов-фактур, в том числе реализованный в соответствии с разъяснениями Минфина России*. Приведенная информация поможет пользователю определить, каким образом регистрировать счета-фактуры на аванс и нумеровать счета-фактуры выданные.

При поступлении аванса от покупателя организация - налогоплательщик НДС обязана выставить счет-фактуру на аванс и исчислить НДС.

Для выписки счетов-фактур на аванс в программе «1С:Бухгалтерия 8» существуют два варианта создания документа Счет-фактура выданный с видом счета-фактуры На аванс : вместе с регистрацией документов поступления денежных средств (авансов) и автоматически (списком) с помощью обработки .

Вариант № 1 - вместе с регистрацией документов поступления денежных средств (авансов)

Денежные средства, поступившие на расчетный счет, регистрируются с помощью документа . Если поступившие денежные средства являются авансом, то на основании документа Поступление на расчетный счет можно сразу выписать «авансовый» счет-фактуру.

О том, как выписывать «авансовые» счета-фактуры на основании документа Поступление на расчетный счет , вы можете прочитать в статье «Продажа готовой продукции оптом (предоплата - отгрузка) » на ИТС http://its.1c.ru/db/hoosn#content:83:2 (см. операцию «2.2 Оформление счета-фактуры на аванс».

Вариант № 2 - автоматически (списком) с помощью обработки «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Данный вариант рекомендуется использовать, когда общее количество выданных счетов-фактур велико и необходимо автоматизировать их выписку. В этом варианте регистрация счетов-фактур может выполняться за один день или за произвольный период.

Для использования варианта № 2 необходимо настроить порядок регистрации счетов-фактур на авансы, принятый организацией в учетной политике.

Описание варианта № 2 рассмотрим на примере.

Пример

Выполняются следующие хозяйственные операции (см. таблицу):

Настройка учетной политики организации

Для выполнения операции 1 «Настройка учетной политики организации» (см. таблицу) необходимо на закладке НДС указать параметры учетной политики. Настройка учетной политики позволяет обработке отслеживать сроки выписки счетов-фактур.

В случае отсутствия учетной политики за необходимый период следует ее создать.

Изменение параметров Учетная политика организаций (рис. 1):

1. Вызовите из меню: Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций .

2. Выберите организацию и период применения учетной политики.

3. Нажмите кнопку Изменить текущий элемент .

Рис. 1

Настройка закладки Общие сведения учетной политики (рис. 2):

1. Установите переключатель Общая в поле Система налогообложения - в этом случае появляется закладка НДС .

2. При применении ЕНВД для некоторых видов деятельности необходимо установить флажок Применяется особый порядок налогообложения по отдельным видам деятельности .

3. При осуществлении производственной деятельности (выполнении работ, оказании услуг) следует установить флажок Производство продукции, выполнение работ, оказание услуг , при осуществлении розничной торговли - флажок Розничная торговля .

Рис. 2

Настройка закладки НДС учетной политики (рис. 3):

В поле Порядок регистрации счетов-фактур на аванс можно выбрать один из предложенных вариантов регистрации счетов-фактур на авансы:

1. Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса . Данный вариант установлен в программе по умолчанию. При этом варианте счета-фактуры на авансы полученные будут создаваться по каждой поступившей сумме. Исключением являются суммы предоплаты, которые зачтены в день их получения, по таким поступившим суммам счета-фактуры на аванс обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс не создаются.

2. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5 календарных дней . При данном варианте счета-фактуры на авансы полученные будут создаваться только по тем суммам предоплаты, которые не были зачтены в течение 5 календарных дней после их получения. Этот вариант реализует правило, закрепленное в пункте 3 статьи 168 НК РФ , в соответствии с которым продавец должен выставить покупателю счет-фактуру на сумму предоплаты в течение пяти календарных дней после ее получения, если отгрузка товаров (выполнение работ, оказание услуг, передача имущественных прав) в счет полученной предоплаты производится также в течение указанных пяти дней (письмо Минфина России от 06.03.2009 № 03-07-15/39).

3. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца . При данном варианте счета-фактуры на авансы полученные будут создаваться только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение месяца, в котором они были получены. Согласно разъяснениям Минфина России, приведенным в письме от 06.03.2009 № 03-07-15/39 , для непрерывных долгосрочных поставок товаров (оказание услуг) в адрес одного и того же покупателя (поставка электроэнергии, нефти, газа, оказание услуг связи и т. п.) счета-фактуры на авансы полученные в счет таких поставок выставляются покупателям не реже одного раза в месяц, не позднее 5-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем. При этом сумма предоплаты определяется как разница между полученной в соответствующем месяце оплатой и стоимостью отгруженных в течение этого месяца товаров (работ, услуг).

4. Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода . При данном варианте счета-фактуры на авансы полученные будут создаваться только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение налогового периода (квартала), в котором они были получены. Вариант предназначен для организаций, которые готовы противостоять возможным претензиям налоговых органов в части сроков выставления счетов-фактур на аванс. Существует позиция, что платежи нельзя признать авансовыми, если оплата и отгрузка товара произошли в одном налоговом периоде. Поскольку налоговым периодом по НДС считается квартал (ст. 163 НК РФ), то на авансы, полученные в том квартале, в котором отгружен товар (выполнены работы, оказаны услуги), счета-фактуры продавец выставлять не должен.

5. Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ) . Вариант предназначен для организаций, деятельность которых подпадает под действие пункта 13 статьи 167 НК РФ , т. е. которые занимаются изготовлением товаров (работ, услуг) (по перечню, определяемому Правительством РФ) с длительностью производственного цикла свыше шести месяцев. В случае получения предоплаты за указанные товары (работы, услуги) эти организации вправе определять момент возникновения налоговой базы как день отгрузки (передачи) этих товаров (выполнения работ, оказания услуг).

Один из выбранных вариантов будет применяться ко всем договорам в организации.

Если договор с конкретным покупателем имеет особенности, то для этого договора можно установить индивидуальный порядок формирования счетов-фактур на аванс. Для этого в форме договора нужно снять флажок Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике и выбрать необходимый элемент из списка (рис. 6).

Рис. 3

Выписка счета покупателю

Для выполнения операции 2 «Выписка счетов покупателю» (см. таблицу примера) необходимо создать документ Счет на оплату покупателю . Документ не формирует проводок.

Создание документа Счет на оплату покупателю (рис. 4):

1. Вызовите из меню: Продажа - Счет .

2. Кнопка Добавить .

Рис. 4

Заполнение шапки документа Счет на оплату покупателю (рис. 5):

1. В поле Склад выберите склад, с которого планируется отгружать товары.

2. В поле Контрагент выберите покупателя из справочника Контрагенты .

3. В поле Договор выберите договор с покупателем. Внимание! В окне выбора договора отображаются только те договоры, которые имеют вид договора С покупателем (рис. 6).

4. В поле Банковский счет выберите банковский счет для перечисления денежных средств от покупателя.

Рис. 5

Рис. 6

Флажок Регистрировать счета-фактуры на аванс в порядке, соответствующем учетной политике снимается, когда для конкретного договора необходимо установить индивидуальный порядок формирования счетов-фактур на аванс, отличный от настроек учетной политики (см. рис. 3).

В поле Обобщенное наименование товаров для счета-фактуры на аванс указывается наименование товаров (работ, услуг) (из справочника Номенклатура ), которое будет вставляться в «авансовый» счет-фактуру, выдаваемый покупателю в случае отсутствия счета на оплату. При выписки счета в «авансовый» счет-фактуру, в поле Номенклатура (обобщенное наименование) , переносится номенклатура, указанная в счете.

Заполнение закладки Товары документа Счет на оплату покупателю (рис. 7):

1. Нажмите кнопку Добавить .

2. В поле Номенклатура выберите реализуемые товары (в справочнике Номенклатура наименование товара, как правило, находится в папке Товары ).

3. Заполните остальные поля, как показано на рисунке 7.

4. Для сохранения документа нажмите кнопку Записать .

5. Для вызова печатного бланка Счета используйте кнопку Счет на оплату .

6. Кнопка ОК .

Рис. 7

По аналогии с данным документом создаются еще два счета на оплату покупателю:

Поступление авансов от покупателя

Для выполнения операции 3 «Поступление авансов от покупателя» (см. таблицу примера) необходимо создать документ на основании документа Счет на оплату покупателю . В результате проведения документа Поступление на расчетный счет будут сформированы соответствующие проводки.

Создание документа Поступление на расчетный счет (рис. 8):

1. Вызов из меню: Продажа - Счет .

2. Выделите документ-основание (Счет на оплату покупателю ).

3. Щелкните по кнопке Ввести на основании .

4. Выберите Поступление на расчетный счет с видом операции документа Оплата от покупателя . При этом на основании документа Счет на оплату покупателю создается и автоматически заполняется новый документ Поступление на расчетный счет . Необходимо проверить заполнение его полей и отредактировать их.

Заполнение документа Поступление на расчетный счет (рис. 8):

1. В поле от укажите дату оплаты в соответствии с банковской выпиской.

2. В поле Вх. номер введите номер платежного поручения покупателя.

3. В поле Вх. дата введите дату платежного поручения покупателя.

4. В поле Счет расчетов проверьте, чтобы был указан счет 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками».

5. В поле Счет авансов проверьте, чтобы был указан счет 62.02 «Расчеты по авансам полученным».

6. В поле Статья движения ден. средств необходимо выбрать соответствующую статью.

7. Заполните остальные поля, как показано на рисунке 8.

Рис. 8

Для проведения документа нажмите кнопку Провести , для просмотра проводок нажмите кнопку Результат проведения документа .

На рисунке 9 представлен результат проведения документа Поступление на расчетный счет .

Рис. 9

По аналогии с данным документом создаются еще два документа Поступление на расчетный счет :

От 12.05.2012 на сумму 1 500 000 руб.;

От 12.06.2012 на сумму 2 000 000 руб.

В результате проведения этих документов будут также сформированы проводки, отражающие поступление авансов от покупателя:

1. Дебет 51 «Расчетные счета» - Кредит 62.02 «Расчеты по авансам полученным» - 1 500 000,00 руб.

2. Дебет 51 «Расчетные счета» - Кредит 62.02 «Расчеты по авансам полученным» - 2 000 000,00 руб.

Регистрация счетов-фактур на аванс списком

Для выполнения операции 4 «Регистрация счетов-фактур на аванс списком» (см. таблицу примера) необходимо выполнить обработку Регистрация счетов-фактур на аванс .

Обработка предназначена для автоматического формирования документов Счета-фактуры выданные с видом На аванс .

Запуск обработки Регистрация счетов-фактур на аванс (рис. 10):

Вызовите из меню: Продажа - Ведение книги продаж - Регистрация счетов-фактур на аванс .

Заполнение шапки обработки Регистрация счетов-фактур на аванс (рис. 11):

1. В полях Период с... по... выберите период, за который выполняется обработка.

2. Щелкните на гиперссылку Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса . При этом появляется окно Учетная политика организаций (см. рис. 3), в котором на закладке НДС указан вариант регистрации счетов-фактур на авансы.

3. Щелкните на гиперссылку Единая нумерация всех выданных счетов-фактур . При этом появляется окно Настройка параметров учета (рис. 12), в котором на закладке НДС можно определить порядок нумерации выданных счетов-фактур:

• Единая нумерация всех выданных счетов-фактур - все выставленные счета-фактуры будут нумероваться в хронологическом порядке последовательно, независимо от их вида, в частности, «авансовые» счета-фактуры не будут иметь префикс «А». Настройка установлена по умолчанию и вступает в действие после обновления конфигурации до релиза 2.0.39.6. При переходе на данную нумерацию счета-фактуры выставленные ранее не перенумеровываются;
• Отдельная нумерация счетов-фактур на аванс с префиксом «А» - выставленные счета-фактуры будут нумероваться в хронологическом порядке последовательно, за исключением «авансовых» счетов-фактур, которые имеют отдельную нумерацию с добавлением префикса «А». Этот режим использовался до внесения изменений в настройки параметров учета (до релиза 2.0.39.6).

Возможность единой нумерации всех выданных счетов-фактур реализована в связи с разъяснениями Минфина России, приведенными в письме от 10.08.2012 № 03-07-11/284. В нем финансовое ведомство указало, что порядковые номера корректировочного счета-фактуры, счета-фактуры присваиваются в общем хронологическом порядке (пп. «а» п. 1 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137). При этом отдельная нумерация счетов-фактур на авансы Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 не предусмотрена. Обращаем ваше внимание, что налоговые органы допускают наличие в счетах-фактурах дополнительных сведений (письмо ФНС России от 12.03.2012 № ЕД-4-3/4061@ вместе с письмом Минфина России от 09.02.2012 № 03-07-15/17). В частности, номер, присвоенный в хронологическом порядке, может дополняться буквенным обозначением, например, буквой «А» для авансовых счетов-фактур. Таким образом, если организация присвоила номера счетам фактурам не в хронологическом порядке, то в соответствии с нормами налогового законодательства РФ ответственности за это для налогоплательщика не предусмотрено. При этом в соответствии с пунктом 2 статьи 169 НК РФ организация может принять НДС к вычету.

Рис. 11

Рис. 12

Заполнение табличной части обработки Регистрация счетов-фактур на аванс (рис. 13):

1. Нажмите кнопку Заполнить для автоматического заполнения табличной части обработки на основании данных учета. При заполнении списка анализируются остатки авансов, полученные от покупателей, на каждую дату за указанный период. Не учитываются суммы авансов, по которым еще не наступил срок регистрации счета-фактуры либо счет-фактура не регистрируется. Если в более ранний период (не охваченный запущенной обработкой) был аванс, на основании которого не выписан счет-фактура, то строка с таким авансом также помещается в табличную часть обработки и выделяется красным цветом. Критериями данного анализа являются выбранный пользователем период и настройки учетной политики (или договора с покупателем).

2. После заполнения списка можно изменить данные полей, например, скорректировать суммы авансов (поле Сумма аванса ) и др.

3. Нажмите кнопку Выполнить для формирования и проведения счетов-фактур на аванс.

4. Нажмите кнопку Список счетов-фактур (выд.) для просмотра списка созданных счетов-фактур за указанный период (рис. 14). Для просмотра и редактирования откройте каждый документ Счет-фактура выданный (рис. 15).

Рис. 13

Рис. 14

Редактирование документа счет-фактура выданный (рис. 15):

1. В открывшемся окне Счет-фактура выданный поля документа будут автоматически заполнены.

2. Флажок Исправление номер устанавливается в случае регистрации исправленного счета-фактуры. В нашем примере исправленные счета-фактуры не фигурируют, поэтому устанавливать данный флажок не нужно.

3. Поле Вид счета-фактуры заполняется по умолчанию значением На аванс .

4. Поле Номенклатура (обобщенное наименование) заполняется автоматически данными из счета на оплату (см. рис. 7) или (в случае отсутствия счета) данными из справочника Договоры контрагентов (см. рис. 6).

5. Поля Дата и Номер платежно-расчетного документа заполняются автоматически данными из документа Поступление на расчетный счет .

6. Поле Код вида операции заполняется автоматически и соответствует коду проводимой операции, который отображается в графе 4 Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур .

8. Проведите документ, нажав кнопку Провести .

9. Для вызова печатного бланка Счета-фактуры используйте кнопку Счет-фактура .

10. Кнопка ОК .

Рис. 15

Для просмотра проводок, сформированных при проведении документа Счет-фактура выданный, нажмите кнопку Результат проведения документа . На рисунке 16 представлен результат проведения документа.

Рис. 16

Счета-фактуры выданные регистрируются в журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур (рис. 17) и книге продаж (рис. 18).

Для вызова печатной формы журнала можно использовать меню Продажа - Ведение книги продаж - Журнал учета счетов-фактур по Постановлению № 1137 , также данный журнал можно вызвать из меню Покупка - Ведение книги покупок - Журнал учета счетов-фактур по Постановлению № 1137 .

Рис. 17

Формирование печатной формы книги продаж (рисунок 18):

1. Вызовите из меню: Продажа - Ведение книги продаж - Книга продаж по Постановлению № 1137 .

2. В полях Период с... по... выберите период, за который формируется книга.

3. С помощью кнопки Настройка выберите ЗАО «ТФ-Мега» (рис. 19).

4. Нажмите кнопку Сформировать .

Рис. 18

Регистрация счет-фактуры на аванс необходима только в том случае, если предоплата контрагентом поступила на счет продаваемой организации, а товары еще не подгружены. Разберем, как правильно оформить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3 несколькими способами.

Предположим, что контрагент-покупатель перечислил на счет организации некую сумму в счет будущей поставки товара. Необходимо отразить поступление денег в программе. Сделаем это с помощью документа «Поступление на расчетный счет». Для этого пройдем в журнал «Банковские выписки», находится он в разделе «Банк и касса», и оформим поступление денежных средств от покупателя.

Заполняем поля:

Вид операции – оплата от покупателя;

Рег. Номер и дата – пропускаем, так как создаются автоматически;

Плательщик – организация, от которой поступил аванс;

Сумма – указываем сумму поступившей оплаты;

Все остальные поля заполнять не нужно. Просто проверить.

А теперь рассмотрим вариант, если контрагенту был отгружен товар на большую сумму, чем внесенный авансовый платеж. Сформируются проводки с разбиением на оплату отгрузки и задолженность:

В этом случае нужно будет выставлять счет-фактуру на аванс.

И еще один вариант рассмотрим, когда поступила оплата от клиента, ее провели в 1С через документ «Поступление на расчетный счет» и в этот же день происходит отгрузка. Казалось бы, что никакого аванса быть не должно, но если посмотреть внимательно, то поступление денег оформлено раньше по времени, чем создана реализация. Проверим проводки и увидим, что программа также размещает данную сумму на счет 62.02: Дт51 - Кт62.02 «Расчеты по авансам полученным». И по реализации так же:

Дт90.02.1 - Кт41.01 – по отгруженному товару, цена приобретения товаров без НДС;

Дт62.02 - Кт62.01 - зачет аванса покупателя;

Дт62.01 - Кт90.01.1 – отражение задолженности;

Дт90.03 - Кт68.02 - начислен НДС.

Чтобы такого не происходило, нужно оформлять поступление на расчетный счет хотя бы секундой позже, чем реализация.

Перейдем к основному вопросу: как оформить счет-фактуру на аванс в 1С 8.3. Имеется два способа: автоматический и ручной. Ручной режим подразумевает создание документа «Счета-фактуры на аванс» прямо из документа «Поступление на расчетный счет». Делается это через клавишу «Создать на основании», выбрать «Счет-фактура выданный». Откроется сформированный документ. Можно проверить заполнение и провести.

Теперь рассмотрим автоматический. Находим в меню вкладку «Банк и касса», раздел «Регистрация счетов-фактур», заходим в журнал «Счета-фактуры на аванс». Открывается форма обработки, с помощью которой можно провести данное действие. Здесь проставляем период, за который нужно зарегистрировать счета-фактуры и нажимаем клавишу «Заполнить». Программа самостоятельно находит авансовые поступления и заполняет ими табличную часть:

В нижней части экрана находятся настройки этой обработки. Посмотрим, что они в себя включают.

Настройка «Нумерация счетов-фактур» - дает возможность выбора из двух вариантов:

Единая нумерация всех выданных счетов-фактур;

Отдельная нумерация счетов-фактур на аванс с префиксом А.

Дт62.01 - Кт90.01.1 – отражение задолженности;

Дт90.03 - Кт68.02 - начислен НДС.

Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса;

Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течении 5 календарных дней;

Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца;

Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода;

Не регистрировать счета-фактуры на авансы (г.13 ст.167 НК РФ).

По умолчанию установлен первый вариант. Это означает, что на все полученные авансы будет выписан счет-фактура.

После установки необходимых настроек нажимаем «Выполнить». Произойдет формирование счетов-фактур на аванс по отображенным поступлениям. Отсюда можно перейти в сформированный счет-фактуру и проверить правильность заполнения. Так же можно зайти в общий список документов этого вида. Для этого нужно нажать на ссылку внизу экрана «Открыть список счетов-фактур на аванс». Созданный счет-фактура будет отображаться с префиксом «А», номер «А1»:

В общем журнале «Счета-фактуры выданные» можно будет легко их отличить от других:

Если необходимо распечатать сразу несколько документов, с зажатой клавишей «Ctrl » выделяете нужные документы и отправляете на печать.

Счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 можно сформировать двумя способами. Первый – документ формируют вручную, на основании платежного поручения, по которому вы получили аванс. Второй – счета-фактуры формируются автоматически на основании всех авансов, поступивших за выбранный период.

Читайте в статье:

Ручное формирование счетов-фактур применяют при небольшом количестве операций. При большом объеме авансовых платежей в программе 1С Предприятие 8.2 удобней использовать автоматический способ. При любом из этих способов счет-фактуру создают в три шага.

Если вы работаете на общей системе налогообложения, то с полученных авансов нужно начислить НДС (п.1 ст.167 НК РФ). Налоговая база - сумма поступившей предоплаты. Налог начисляют по расчетным ставкам – 10/110 или 20/120. На каждый поступивший авансовый платеж надо оформить счет-фактуру. Расскажем о том, как выписать счет-фактуру на аванс в 1С.

Как сформировать счет-фактуру на аванс вручную

Сформировать счет-фактуру на аванс в 1С Предприятие 8.2 на основании полученного платежного документа можно в 3 шага.

Шаг 1. Найдите в 1С Предприятие 8.2 входящий платежный документ

Если покупатель перечислил аванс на расчетный счет , зайдите в раздел «Банковские выписки» (1) и найдите платежное поручение (2), на основании которого будет сформирована авансовая счет-фактура в 1С.

Если аванс оплачен покупателем наличными в кассу , то зайдите в раздел «Приходные кассовые ордера» (1), найдите нужный приходник (2).

Шаг 2. Создайте на основании платежного документа счет-фактуру на аванс

Кликните на платежный документ (3), нажмите правую клавишу мыши, в открывшемся окне перейдите по ссылке на «На основании» (4), и далее на «Счет-фактура выданный» (5). Откроется окно «Счет фактура выданный» для просмотра и редактирования документа.

Шаг 3. Авансовая счет фактура в 1С: создание и редактирование

1С Предприятие 8.2. сформирует счет-фактуру на основании платежного документа, по которому получен аванс. В открывшемся окне вы увидите реквизиты счета-фактуры. Если есть необходимость, счет-фактуру авансовую в 1С (6) можно отредактировать. Например, поменять ставку НДС, если она была неправильно указана в платежном документе или изменить договор. Когда правки внесены, нажмите «Ок» (7). Документ создан и проведен. Программа автоматически сделает нужные проводки по начислению НДС с аванса (Д-т 76.АВ К-т 68.02), и зарегистрирует счет-фактуру в книге продаж.

Как сформировать счет-фактуры на авансы автоматически за выбранный период

Как в 1С делать счет-фактуру на аванс? Для корректного формирования счетов-фактур на аванс в автоматическом режиме необходимо:

• провести все документы по реализации товаров и услуг за период формирования счетов-фактур на аванс (например месяц, квартал);
• провести все поступления денег от покупателей за тот же период;
• провести прочие документы, влияющие на взаиморасчеты с покупателями (корректировки долга и т.д.).

В 1С Предприятие 8.2 автоматическая регистрация счетов-фактур на аванс делается в 3 шага. Расскажем о том, как в 1С сделать счет фактуру на аванс.

Шаг 1. Зайдите в обработку «Регистрация счетов-фактур на аванс»

Шаг 2. В окне «Регистрация счетов-фактур на аванс» заполните необходимые поля

Последовательно выполните следующие действия:

• укажите период, за который хотите сформировать счета-фактуры на аванс (2);
• выберите организацию, по которой формируются счета-фактуры на аванс (3);
• нажмите кнопку «Заполнить» (4).

Вы увидите список всех входящих платежей, которые программа В 1С Предприятие 8.2 определила как авансовые. В полях списка можно увидеть контрагента, от которого пришла предоплата, сумму аванса, ставку НДС, документ-основание, дату платежа. Окно будет выглядеть так:

Инструкция

Для внесения в базу 1С счета-фактуры выберите в главном меню пункт «Документы». Если вам нужно отразить в учете приобретение товарно-материальных ценностей или услуг, выберите в подменю пункт «Управление закупками». Далее «Поступление товаров и услуг».

В левом верхнем углу открывшегося документа выберите «операция». Откроется список «покупка - в переработку - оборудование - объекты строительства». Выберите нужное значение. Помните, что каждому значению соответствует типовая проводка.

Выберите из справочника контрагента. Все данные контрагента должны быть внесены в справочник на подготовительном этапе внедрения программы. Если новый, можно из счета-фактуры перейти в справочник контрагентов и заполнить все необходимые поля справочника. После этого вернитесь в исходный документ и продолжите работу по внесению счета-фактуры.

Выберите договор из списка договоров контрагента. Если с этим контрагентом заключен один договор, поле заполнится при выборе значения контрагента. Заполните необходимые вкладки - «товары» или «услуги». Поставьте нужные отметки в полях «б/у» - бухгалтерский учет, «н/у» - налоговый учет и «упр/у» - управленческий учет.

Нажмите в правом нижнем углу «заполнить». Если вы заполнили не все предусмотренные поля документа, появится сообщение об ошибке. Рядом со значком «заполнить» найдите значок «ок». Нажмите на "ок" для проведения документа. Проверьте правильность бухгалтерских проводок после проведения счета-фактуры.

Если вам нужно отразить в учете реализацию товарно-материальных ценностей или услуг, выберите в подменю пункт «Управление продажами». Далее заполните поля открывшегося документа по шагам 2-6. Если организация ведет продажу товаров иди услуг на регулярной основе, программа предусматривает автоматическое создание счетов-фактур при отгрузке товара(услуги).

Источники:

• как вводить документы в 1с

Возможности программы 1С позволяют исключить ошибки, связанные с ручным заполнением форм. Качественная настройка обеспечивает соблюдение всех нормативных требований при внесении документов в базу данных.

Инструкция

Запустите программу 1С. Найдите в главном меню приложения пункт «Документы». В подменю есть разделы «Управление закупками» и «Управление продажами». В разделе «Управление закупками» находится подраздел «Счет-фактура полученный», в разделе «Управление продажами» - соответственно «Счет- ». Но заполнять формы в этих реестрах вручную не нужно.

Счет-фактура это унифицированный документ, неправильное заполнение любого поля может стать причиной нарушения и последующих штрафных санкций. Поэтому в программе 1С предусмотрено автоматическое заполнение формы при внесении в базу данных сопутствующих документов по хозяйственной операции.

Оператор выписывает в программе 1С накладную на отпускаемый товар и после заполнения всех полей нажимает надпись «Заполнить счет-фактуру» в нижней части окна. В результате в базе данных формируется два документа - накладная на отпуск товара и счет-фактура выданный.

Бухгалтер или оператор склада вносит накладную на полученные предприятием материальные ценности и нажатием на кнопку «Заполнить счет-фактуру» обеспечивает внесение в подраздел «Поступление товаров и услуг» накладной, а в подраздел «Счет-фактура полученный» документа на полученные товары и материалы.

При внесении в программу акта выполненных работ одновременно формируются два документа по хозяйственной операции, описывающей получение данной услуги. Акт выполненных работ заносится в подраздел «Поступление товаров и услуг», а счет-фактура автоматически заполняется в подразделе «Счет-фактура полученный».

Если при внесении документов не хватает данных для заполнения счета-фактуры, программа 1С выдаст сообщение об ошибке. При проведении качественной настройки на подготовительном этапе программа формирует счет-фактуру в соответствии с нормативными требованиями.

Источники:

• счёт фактур в 1с

Счет-фактура предназначен для учета выплаченного и подлежащего к возмещению НДС. В 1С Бухгалтерии счета-фактуры хранятся в отдельной вкладке.

Кроме того, в этой же вкладке находятся и документы, предназначенные для формирования проводок по НДС и записей в книге покупок и продаж на основании полученных и выданных счетов - фактур. Находятся эти документы в пункте меню «Документы» – «Счета-фактуры».

Документ «Счет-фактура выданный» предназначен для подготовки счетов, выдаваемых покупателю. В соответствующем меню расположены три вкладки. На первой из них нужно указать документ, на основании которого создается счет-фактура. Далее следует указать грузоотправителя, покупателя, грузополучателя. Следует заполнять все пункты, предусмотренные шапкой документа.

С помощью реквизитов, которые управляют формированием проводок, устанавливаем флажки в соответствующих полях документа, нужно также ввести номер и дату платежного документа.

На вкладке «Таблица» заполняется внутренняя часть счета-фактуры. Проставляется наименования, цена. Автоматически в соответствии с выбранными параметрами высчитываются сумма налога и сумма к оплате.

В последней вкладке «№ Корреспондентский счет и ТТД» вносятся сведения о дебете счета проводки по НДС, а также о стране происхождения товара и дате грузовой таможенной декларации

Видео по теме